Wilt u uw onderneming financieren met geld van familie, vrienden of andere particulieren? De Winwinlening maakt dat mogelijk voor ondernemingen in Vlaanderen. De kredietgever ontvangt interesten en kan onder voorwaarden een belastingkrediet krijgen.
Dat maakt deze formule interessant, maar niet risicoloos. Uw onderneming moet de lening terugbetalen en de kredietgever kan een aanzienlijk deel van het kapitaal verliezen.
In deze gids ontdekt u wie in aanmerking komt, hoe u de registratie voorbereidt en welke afspraken nodig zijn. Een voorbeeld met 30.000 euro laat zien wat de lening betekent voor beide partijen.
Bekijk ook onze steunfiche over de Winwinlening en bereken eerst uw financieringsbehoefte van een project.
Wat is een Winwinlening?
Een Winwinlening is een geregistreerde, achtergestelde lening tussen een particulier en een onderneming. De particulier verstrekt het geld; PMV registreert de overeenkomst. PMV leent het bedrag dus niet zelf uit.
De lening dient voor bedrijfs- of beroepsactiviteiten. Ze geeft de kredietgever een schuldvordering, geen aandelen of automatisch zeggenschap in uw onderneming.
Voor andere vormen van financiering kunt u onze gids kmo financieren zonder bank raadplegen.
De belangrijkste kenmerken in 2026
| Kenmerk | Regel |
|---|---|
| Maximum per kredietgever | 75.000 euro, over één of meer Winwinleningen samen |
| Maximum per kredietnemer | 300.000 euro, over verschillende kredietgevers samen |
| Looptijd | 5 tot 10 jaar |
| Rente voor een lening afgesloten in 2026 | Tussen 2,25% en 4,5% |
| Jaarlijks belastingkrediet | 2,5% van de toepasselijke berekeningsgrondslag |
| Mogelijk eenmalig belastingkrediet bij definitief kapitaalverlies | 30%, onder voorwaarden |
| Rang | Achtergesteld |
De rente wordt bij het afsluiten vastgelegd. De grenzen voor nieuwe leningen zijn gekoppeld aan de wettelijke rentevoet van het jaar waarin u afsluit.
Let op wanneer u ook het Vriendenaandeel gebruikt: de plafonds worden gezamenlijk beoordeeld. Controleer daarom alle betrokken leningen en investeringen.
Bron: VLAIO — Winwinlening.
Wie kan een Winwinlening krijgen?
De kredietnemer moet een kmo of zelfstandige zijn met een exploitatiezetel in het Vlaamse Gewest. Ook vrije beroepen en bepaalde organisaties met economische activiteiten kunnen in aanmerking komen.
De middelen moeten voor de onderneming worden gebruikt. Leg dus vooraf vast welke investeringen, voorraad of andere beroepsmatige behoeften u wilt financieren.
Voor starters hoort deze lening thuis in een ruimer budget met eigen middelen en een liquiditeitsbuffer. Lees onze gids financiering voor starters in België.
Wie mag het geld uitlenen?
De kredietgever moet een natuurlijke persoon zijn die voor de personenbelasting in het Vlaamse Gewest is gelokaliseerd. Hij of zij sluit de lening buiten de eigen beroepsactiviteiten af.
Belangrijke beperkingen:
- de kredietgever mag geen werknemer van de kredietnemer zijn;
- bij een zelfstandige kredietnemer kan diens echtgenoot of wettelijk samenwonende partner niet de kredietgever zijn;
- bij een rechtspersoon mogen de kredietgever en diens echtgenoot of wettelijk samenwonende partner geen bestuurder, zaakvoerder of vergelijkbare mandataris zijn;
- bij een vennootschap geldt ook een beperking voor een rechtstreeks of onrechtstreeks belang van meer dan 5% in aandelen of stemrechten, met aandacht voor converteerbare rechten.
Een familierelatie maakt een lening dus niet automatisch toegelaten of uitgesloten. Onderzoek de concrete relatie en functies.
Bronnen: PMV — wie mag een Winwinlening geven? en PMV — productvoorwaarden.
Een Winwinlening aanvragen in vijf stappen
1. Bereken hoeveel financiering u nodig hebt
Maak een overzicht van investeringen, startkosten, werkkapitaal en beschikbare eigen middelen. Ontleen geen bedrag uitsluitend omdat iemand bereid is het uit te lenen.
Gebruik onze calculator voor de financieringsbehoefte en onze calculator voor de leencapaciteit van een kmo.
2. Spreek bedrag, rente en terugbetaling af
Kies een schema dat uw onderneming kan dragen. Bespreek ook hoe u de kredietgever informeert als de verkoop achterblijft.
Een lening met eindaflossing vraagt vooral een plan voor de grote betaling op het einde. Een periodieke aflossing vraagt vanaf het begin voldoende kasstroom.
3. Maak de officiële overeenkomst op
Gebruik de actuele aanvraagomgeving via de officiële PMV-pagina. Maak de akte en aflossingstabel volgens de instructies op en laat beide partijen ondertekenen.
Een simulatie is geen registreerbare overeenkomst.
4. Stem geldstorting en startdatum af
De middelen moeten uiterlijk op de vermelde startdatum beschikbaar zijn. Stem de storting, ondertekening en ingangsdatum zorgvuldig op elkaar af en bewaar het bankbewijs.
5. Dien de documenten tijdig in
Bezorg de ondertekende akte en aflossingstabel binnen drie maanden na het sluiten van de overeenkomst aan PMV. Bewaar de registratiebrief samen met de leningdocumenten.
Registratie bevestigt niet dat de onderneming financieel gezond is. De kredietgever moet de terugbetalingscapaciteit zelf beoordelen.
Bron: PMV — aanvraag en registratie van de Winwinlening.
Hoe kiest u het terugbetalingsschema?
Een Winwinlening kan onder meer maandelijks, driemaandelijks, zesmaandelijks, jaarlijks of op het einde worden terugbetaald. Gebruik het officiële aflossingsschema dat bij de registratie wordt aanvaard.
De lening is achtergesteld aan bestaande en toekomstige schulden. Houd daar rekening mee wanneer ook een bank of andere financier betrokken is.
Vervroegde terugbetaling moet volgens de toegelaten voorwaarden gebeuren. Wijzig het schema niet informeel omdat beide partijen elkaar goed kennen.
Bron: PMV — voorwaarden voor de Winwinleningovereenkomst.
Onze calculator beroepskrediet en leasing helpt om kredietlasten te vergelijken. Voor de registratie en fiscale opvolging blijft het officiële PMV-schema nodig.
Voorbeeld: 30.000 euro lenen tegen 3%
Een Vlaamse onderneming leent 30.000 euro van een toegelaten particuliere kredietgever. De overeenkomst wordt in 2026 afgesloten, met een looptijd van vijf jaar, jaarlijkse interestbetaling en volledige terugbetaling van het kapitaal op de einddatum.
Het voorbeeld veronderstelt dat alle voorwaarden worden nageleefd en dat het kapitaal tussentijds niet wordt afgelost.
Wat betaalt de onderneming?
30.000 euro × 3% = 900 euro bruto-interest per volledig rentejaar.
Bij een toepassing van 30% roerende voorheffing verdeelt de onderneming die betaling als volgt:
| Jaarlijkse betaling | Bedrag |
|---|---|
| Bruto-interest | 900 euro |
| In te houden roerende voorheffing | 270 euro |
| Netto-interest aan de kredietgever | 630 euro |
De totale interestuitgave van de onderneming blijft 900 euro. De voorheffing komt niet boven op dat bedrag: ze wordt ingehouden en doorgestort.
Over vijf volledige rentejaren bedraagt de bruto-interest 4.500 euro. Daarnaast moet op de einddatum het kapitaal van 30.000 euro worden terugbetaald.
De normale belastingheffing op interesten blijft van toepassing. Laat de aangifte en betaling van de roerende voorheffing correct opvolgen.
Bronnen: PMV — contractvoorwaarden en roerende voorheffing en FOD Financiën — toelichting bij de personenbelasting.
Wat kan de kredietgever ontvangen?
Het jaarlijkse belastingkrediet wordt berekend op het gemiddelde van het openstaande kapitaal op 1 januari en 31 december van het betrokken belastbare tijdperk.
In een volledig tussenliggend kalenderjaar waarin op beide data 30.000 euro openstaat:
(30.000 euro + 30.000 euro) ÷ 2 × 2,5% = 750 euro.
De kredietgever ontvangt in dit voorbeeld:
| Component | Bedrag |
|---|---|
| Netto-interest voor een volledig rentejaar | 630 euro |
| Belastingkrediet voor het beschreven volledige kalenderjaar | 750 euro |
| Gezamenlijk voordeel | 1.380 euro |
Dat komt rekenkundig overeen met 4,6% van 30.000 euro. Het is geen gegarandeerd rendement: terugbetaling, betaling van interesten en behoud van fiscale rechten blijven voorwaarden.
Het eerste en laatste belastingjaar kunnen een lager voordeel opleveren. Start de lening na 1 januari en staat op 31 december 30.000 euro open, dan bedraagt de basis in een eenvoudig geval 15.000 euro en het krediet 375 euro. Dit is geen berekening volgens het aantal maanden.
Bron: Vlaamse Codex — decreet betreffende de Winwinlening.
Het grootste risico bij eindaflossing
In het voorbeeld kost de interest gemiddeld 75 euro per maand. Dat oogt betaalbaar, maar zegt weinig over de mogelijkheid om vijf jaar later 30.000 euro terug te betalen.
Wie het volledige kapitaal uit eigen middelen wil opbouwen, moet zonder rekening te houden met rente op de reserve gemiddeld 500 euro per maand opzijzetten.
De onderneming moet dus zowel de interestlast als de toekomstige kapitaalbehoefte kunnen dragen. Een nieuwe lening op de einddatum is geen zekerheid.
Neem deze bedragen op in onze cashflowcalculator over 12 of 24 maanden en plan de eindaflossing ook over de volledige looptijd.
Wat gebeurt er als de onderneming niet kan terugbetalen?
De kredietgever kan onder de wettelijke voorwaarden een eenmalig belastingkrediet van 30% krijgen op het definitief verloren kapitaal.
Daarvoor gelden voorwaarden rond de situatie van de kredietnemer, de opeisbaarstelling en het bewijs van definitief verlies. Een achterstallige betaling alleen geeft niet onmiddellijk recht op deze compensatie.
Het gaat niet om een volledige terugbetalingsgarantie. Stel dat 21.000 euro kapitaal definitief verloren gaat en het belastingkrediet wordt toegekend:
| Element | Bedrag |
|---|---|
| Definitief verloren kapitaal | 21.000 euro |
| Mogelijk belastingkrediet: 30% | 6.300 euro |
| Resterend kapitaalverlies na dat krediet | 14.700 euro |
Dit voorbeeld houdt geen rekening met eerder ontvangen interesten, jaarlijkse belastingkredieten of bijkomende kosten. Ook de timing van de fiscale compensatie verschilt van een directe terugbetaling.
Neem bij betalingsproblemen snel contact op met PMV en uw adviseur om de juiste procedure en termijnen te volgen.
Bron: Vlaamse Codex — eenmalig belastingkrediet.
Andere risico’s voor de kredietgever
Achterstelling. Bij financiële problemen komen andere schuldeisers eerder aan bod. Er kan weinig overblijven voor de Winwinlening.
Beperkte beschikbaarheid van het geld. De kredietgever moet rekening houden met de afgesproken looptijd en terugbetalingsvoorwaarden.
Concentratie. Een groot bedrag aan één onderneming uitlenen kan zwaar doorwegen op het persoonlijke vermogen.
Familiale spanning. Problemen met geld kunnen de relatie beschadigen. Maak afspraken over informatie en opvolging vóór de storting.
Administratieve fouten. Onjuiste documenten, fiscale aangiften of wijzigingen kunnen gevolgen hebben voor de voordelen.
Laat de kredietgever daarom niet alleen het bedrijfsplan lezen, maar ook een scenario met lagere omzet en tragere betalingen.
Welke risico’s draagt de ondernemer?
Een lening lost een financieringsbehoefte op, maar ook toekomstige kasstromen worden vastgelegd. U moet het geld kunnen terugbetalen zonder de dagelijkse werking uit te hollen.
Beoordeel uw volledige schuldenlast, niet alleen deze lening. Leg tevens vast wie de kredietnemer is: de vennootschap of u persoonlijk. Dat bepaalt wie de terugbetalingsverbintenis aangaat.
Gebruik uw verwachtingen over omzet niet als vervanging voor een concreet kasplan. Controleer uw buffer bij uitgestelde klantbetalingen en extra investeringskosten.
Kunt u de Winwinlening combineren met een Startlening?
Een combinatie kan mogelijk zijn. Of de Winwinlening ook als eigen inbreng wordt aanvaard, hangt af van de voorwaarden van het andere product.
Bij een Startlening gelden daarvoor specifieke eisen, onder meer rond de familierelatie, eindaflossing en achterstelling. Een lening van om het even welke vriend geldt dus niet automatisch als de vereiste eigen inbreng.
Lees onze gids Startlening aanvragen in Vlaanderen en vergelijk de steunfiche Startlening.
Veelgestelde vragen
Kan een ouder geld uitlenen aan een kind dat een onderneming heeft?
Dat kan onder voorwaarden. Controleer de identiteit van de kredietnemer, de bestuursfuncties, deelnemingen en fiscale woonplaats van de kredietgever.
Krijgt de kredietgever aandelen?
Nee. Een Winwinlening is een schuldvordering. Een aandeleninvestering heeft andere rechten, risico’s en voorwaarden.
Is de lening veilig omdat PMV ze registreert?
Nee. Registratie vervangt geen onderzoek naar de financiële gezondheid en vormt geen volledige garantie tegen verlies.
Mag u de lening gebruiken voor privé-uitgaven?
De middelen zijn bestemd voor de bedrijfs- of beroepsactiviteiten. Houd besteding en bankbewegingen controleerbaar.
Is een lening zonder tussentijdse kapitaalaflossing goedkoper?
Ze verlaagt de tussentijdse kapitaalbetalingen, maar het volledige bedrag blijft langer uitstaan. Vergelijk de totale interest en het risico van de eindaflossing.
Bereid uw beslissing voor met onze financieringscalculators, onze praktische gidsen en de actuele Winwinlening-steunfiche.